Fatti
Nell'ambito di un'inchiesta per associazione a delinquere, corruzione e riciclaggio di denaro, le autorità ucraine hanno inoltrato alla Svizzera una richiesta di assistenza giudiziaria. L'inchiesta riguarda in particolare B., un alto funzionario sospettato di aver creato strutture finanziarie complesse per legalizzare e trasferire all'estero fondi di provenienza illecita. La richiesta mira a ottenere la documentazione bancaria di un conto detenuto dalla società A. Ltd (la ricorrente) presso la banca F. in Svizzera.
Dopo aver ottenuto i documenti dalla banca, il Ministero pubblico della Confederazione (MPC) ha revocato il divieto di informazione e ha assegnato un termine ad A. Ltd per manifestarsi qualora desiderasse partecipare al procedimento. La banca ha informato G., l'ultimo firmatario noto del conto (che era stato chiuso nel 2018), ma quest'ultimo non ha trasmesso l'informazione ad A. Ltd.
Il MPC ha successivamente emesso un decreto di chiusura che autorizza la trasmissione dei documenti all'Ucraina. Solo dopo tale decisione A. Ltd è venuta a conoscenza del procedimento. Ha richiesto senza successo la revoca del decreto, per poi ricorrere dinanzi alla Corte dei reclami penali del Tribunale penale federale, invocando una violazione del proprio diritto di essere sentita, del principio di proporzionalità e il carattere politico del procedimento.
Diritto
La Corte richiama i principi che disciplinano l'assistenza giudiziaria internazionale in materia penale.
- Diritto di essere sentito (art. 29 cpv. 2 Cost.; art. 80b AIMP) : In materia di assistenza giudiziaria penale, tale diritto è garantito in forma limitata. Gli aventi diritto possono partecipare al procedimento e consultare gli atti quando la tutela dei loro interessi lo esige, fatte salve le restrizioni previste dalla legge, in particolare per ragioni legate agli interessi del procedimento estero, alla protezione di terzi o all'urgenza delle misure.
- Notifica al titolare del conto all'estero (art. 80m, 80n AIMP; art. 9 OAIMP) : Quando un avente diritto è domiciliato all'estero e non ha eletto domicilio per le notifiche in Svizzera, in linea di principio non ha alcun diritto alla notifica delle decisioni (art. 80m AIMP; art. 9 OAIMP). L'autorità di esecuzione può tuttavia notificare le decisioni all'istituto bancario, che è tenuto a informarne il proprio cliente (art. 80n AIMP). Secondo la giurisprudenza, se la banca omette di informare il titolare del conto o lo informa tardivamente, tale mancanza non è imputabile all'autorità di esecuzione e non comporta una violazione del diritto di essere sentito.
- Utilità potenziale, nesso di causalità e divieto di “fishing expedition” (art. 63 cpv. 1 AIMP ; art. 5 cpv. 2 Cost..) : L'assistenza giudiziaria è concessa quando gli atti richiesti appaiono necessari al procedimento penale estero (art. 63 cpv. 1 AIMP). Secondo la giurisprudenza, essa può essere rifiutata solo se le misure richieste sono manifestamente prive di legame con il reato perseguito e si configurano come una ricerca indiscriminata di prove (“fishing expedition”). L'autorità richiedente dispone di un ampio margine di apprezzamento in merito all'utilità potenziale delle informazioni richieste; deve tuttavia essere stabilito un nesso di causalità sufficiente tra i fatti oggetto di indagine e i documenti richiesti.
Applicazione al caso concreto
- Violazione del diritto di essere sentito : La Corte respinge tale doglianza. Il MPC ha correttamente seguito la procedura notificando alla banca F., poiché A. Ltd non aveva domicilio in Svizzera. Il fatto che la comunicazione interna tra la banca, il suo ex firmatario G. e A. Ltd sia fallita non è imputabile al MPC. La ricorrente deve sopportare le conseguenze di tale difetto di comunicazione. Inoltre, ha potuto far valere tutti i suoi argomenti dinanzi alla Corte dei reclami, che dispone di un pieno potere di esame, il che avrebbe comunque sanato un'eventuale violazione.
- Violazione del principio di proporzionalità : La Corte respinge anche questo argomento. La domanda di assistenza giudiziaria stabilisce che fondi sospetti sono transitati attraverso una società denominata I. Inc. Ebbene, gli atti del fascicolo dimostrano che il conto della ricorrente A. Ltd ha ricevuto bonifici significativi (EUR 197'000 e USD 100'000) da parte di I. Inc. Questo legame diretto dimostra l'utilità potenziale dei documenti bancari per l'indagine ucraina. Gli argomenti della ricorrente sulla legittimità di tali transazioni attengono al merito della causa e dovranno essere presentati alle autorità ucraine.
- Carattere politico del procedimento : La doglianza è respinta. La ricorrente non fornisce alcun elemento concreto a sostegno di tale allegazione. Inoltre, in quanto persona giuridica, non è legittimata a invocare un rischio di persecuzione politica che riguarderebbe un terzo, nella fattispecie il suo ex avente diritto economico G.
Esito
La Corte dei reclami respinge il ricorso. Conferma la decisione del MPC di concedere l'assistenza giudiziaria e di ordinare la consegna della documentazione bancaria di A. Ltd alle autorità ucraine. Le spese processuali sono poste a carico della ricorrente.
Newsletter Silex pubblicata in collaborazione con Elisabetta Tizzoni
