Nel diritto successorio svizzero, la libertà di disporre del proprio patrimonio mediante testamento o contratto successorio è inquadrata dalla protezione di alcuni prossimi congiunti.
La porzione legittima corrisponde alla frazione minima della successione che la legge garantisce imperativamente a eredi protetti, riducendo in pari misura la porzione disponibile che il defunto può liberamente attribuire a terzi.
I legittimari e il calcolo della loro quota
Dall’entrata in vigore della riforma del diritto successorio, la cerchia dei beneficiari e la proporzione delle porzioni legittime sono state semplificate e attenuate:
- La cerchia ristretta degli eredi protetti: Soltanto i discendenti diretti (figli o nipoti) nonché il coniuge superstite o il partner registrato superstite beneficiano di una porzione legittima; il padre e la madre non hanno più alcuna porzione legittima e possono essere totalmente esclusi dalla successione, così come i fratelli, le sorelle o gli altri collaterali.
- L’aliquota uniforme della porzione legittima: La porzione legittima ammonta ormai uniformemente alla metà (1/2) del diritto successorio legale di ciascun erede protetto; a titolo illustrativo, quando un defunto lascia dei figli e un coniuge superstite (che avrebbero ciascuno legalmente diritto alla metà della successione), la porzione legittima di ciascun gruppo si stabilisce a un quarto (1/4) della massa ereditaria complessiva, liberando così una porzione disponibile pari alla metà (1/2) dell’insieme dei beni.
La protezione e le lesioni della porzione legittima
La violazione della porzione legittima non comporta automaticamente la nullità delle disposizioni del defunto, ma apre rimedi specifici:
- L’azione di riduzione: Le liberalità a causa di morte o tra vivi che invadono la porzione legittima non sono nulle di pieno diritto, ma annullabili; il legittimario leso o totalmente pretermesso deve agire in giudizio mediante un’azione di riduzione per ottenere la ricostituzione concreta della sua quota di valore nei termini previsti dalla legge.
- Le sistemazioni convenzionali e l’usufrutto: Gli eredi protetti possono rinunciare in anticipo alla loro porzione legittima mediante un contratto successorio notarile; inoltre, il coniuge o il partner registrato può, con una disposizione speciale a causa di morte, vedersi attribuire l’usufrutto dell’intera quota devoluta ai discendenti comuni, a detrimento parziale della loro porzione legittima in proprietà.
Essa delimita ciò che un testamento può attribuire liberamente. Questo limite di diritto civile è distinto dall’imposta successoria, che dipende dal Cantone. Le forme valide e la preparazione notarile sono illustrate nell’IA per un testamento autentico.
Fonti giuridiche
Legislazione federale:
- art. 470 CC(citato daDTF 150 III 160 ; sentenza del Tribunale federale 5A_238/2023 ) (limitazione della libertà di disporre alle porzioni legittime dei discendenti e del coniuge o del partner)
- art. 471 CC (fissazione della porzione legittima alla metà del diritto di successione)
- art. 473 CC (attribuzione dell’usufrutto al coniuge o al partner superstite sulla quota dei discendenti comuni)
- art. 481 CC (limiti della libertà di disporre secondo la porzione disponibile)
- art. 494 CC (contratto successorio e contestazione delle liberalità incompatibili)
- art. 522 CCeart. 523 CC (azione di riduzione per ricostituire la porzione legittima lesa)
- art. 531 CC (nullità delle clausole di sostituzione che gravano la porzione legittima)
Giurisprudenza federale:
- DTF 150 III 160 (cerchia degli eredi protetti riservata ai discendenti diretti e al coniuge, e legittimazione ad agire in riduzione del legittimario pretermesso)
- DTF 133 III 309 (esame concreto e non astratto della violazione della porzione legittima in caso di sostituzione fedecommissaria)
- sentenza del Tribunale federale 5A_610/2013 (le disposizioni testamentarie che violano la porzione legittima non sono nulle d’ufficio, ma semplicemente impugnabili con l’azione di riduzione nei termini legali)
- DTF 95 II 519 (validità della rinuncia contrattuale alla porzione legittima in un contratto successorio)